Solution d'affaires
Personne clé : l'entreprise survit à l'imprévu
Un fondateur, un associé, une vendeuse qui tient les comptes majeurs. Si cette personne disparaît demain, l'entreprise a besoin de liquidités immédiates pour tenir, recruter et rassurer. C'est exactement ce que verse l'assurance personne clé.
- Capital versé à l'entreprise
- Décès et, en option, invalidité ou maladie grave
- Primes stables, propriété corporative
Mise en relation avec un conseiller en sécurité financière partenaire.
La valeur d'une PME repose souvent sur une ou deux personnes : relations clients, savoir-faire, garanties personnelles auprès de la banque. Leur perte entraîne une chute de revenus, des coûts de remplacement élevés et souvent l'exigence de la banque de rembourser.
La solution
- 1
L'entreprise est propriétaire et bénéficiaire
La société paie la prime et reçoit le capital libre d'impôt, qu'elle utilise à sa discrétion.
- 2
Un montant fondé sur la contribution
Multiple du salaire, part des bénéfices attribuable, coût de recrutement et de formation d'un remplaçant, dettes garanties personnellement.
- 3
Temporaire ou permanente
Temporaire pour la période de dépendance; permanente si la police doit aussi servir à la relève ou au rachat de parts.
- 4
Compléments
Invalidité personne clé et maladie grave pour couvrir l'absence prolongée, pas seulement le décès.
Une firme de génie-conseil de 12 employés dépend de son fondateur pour 60 % du chiffre d'affaires. Une temporaire 10 ans de 1 M$ détenue par la société, pour quelques centaines de dollars par mois, permettrait de rembourser la marge de crédit garantie personnellement, de recruter un directeur et de traverser 18 mois de transition.
Illustratif : la prime dépend de l'âge, de la santé, du montant et de la durée. L'illustration de l'assureur fait foi.
Pour qui
- PME dont le chiffre d'affaires repose sur une ou deux personnes
- Sociétés avec prêts garantis personnellement par les dirigeants
- Entreprises en croissance qui veulent rassurer partenaires et créanciers
- Professionnels incorporés avec employés
Qui, dans votre entreprise, vaut plus que son salaire ?
Le conseiller chiffre la valeur de vos personnes clés et le coût de les assurer par l'entreprise, décès et invalidité compris.
Réserve de liquidités ou assurance personne clé ?
Les erreurs fréquentes
- 01
Assurer seulement le décès
Une invalidité longue de la personne clé est plus probable qu'un décès et coûte autant à l'entreprise. Pensez à la combinaison vie + invalidité ou maladie grave.
- 02
Sous-évaluer le montant
Comptez la perte de profit attribuable, le coût de recrutement et de formation, et 12 à 24 mois de transition — pas seulement un salaire.
- 03
Ne pas prévoir la sortie
Que devient la police si la personne clé quitte ? Le transfert à l'employé (avantage de rétention) ou la résiliation doivent être prévus.
Points à considérer
- La prime n'est généralement pas déductible; le capital est reçu libre d'impôt par la société.
- Le compte de dividendes en capital permet de sortir le capital-décès aux actionnaires libre d'impôt (au-delà du coût de base).
- Le montant doit être révisé avec la croissance de l'entreprise.
- À coordonner avec la convention d'actionnaires et le plan de relève.
Les solutions présentées sont fournies à titre informatif et reposent sur la législation fiscale canadienne et québécoise en vigueur, qui peut changer. Sommet Protection ne donne aucun conseil financier, fiscal ou juridique : l'analyse est réalisée par un conseiller en sécurité financière partenaire, en collaboration avec votre comptable et vos conseillers juridiques.
Questions fréquentes
Qui décide de l'usage du capital ?
L'entreprise, bénéficiaire du contrat : remboursement de dettes, recrutement, maintien des salaires, rachat de parts selon la convention.
Peut-on assurer un employé sans le lui dire ?
Non : la personne assurée doit consentir et signer la proposition. C'est aussi l'occasion d'une conversation de relève.
Protéger l'entreprise qu'on a bâtie : le guide de l'assurance pour dirigeants et travailleurs autonomes
Les cinq risques qui ferment des PME rentables, et comment les financer pour une fraction de leur coût.
Lire le guide- 8 chapitres
- 1. Vous êtes l'actif le plus important — et le moins assuré
- 2. Le décès d'un associé : le scénario qui divise les familles
- 3. L'invalidité : trois protections, trois rôles différents
- 4. La personne clé qui vaut 30 % du chiffre d'affaires
- 5. Dettes, cautions et prêteurs
- 6. L'impôt au décès sur les actions : le dossier des fondateurs
- 7. Un régime de santé pour votre société incorporée
- 8. Par où commencer
Les solutions
Convention d'actionnaires
Financer le rachat des parts d'un associé décédé ou invalide.
En savoir plus →Invalidité travailleur autonome
Remplacer votre revenu quand vous ne pouvez plus travailler.
En savoir plus →Frais généraux d'entreprise
Payer le loyer, les salaires et les prêts pendant votre invalidité.
En savoir plus →Maladie grave d'affaires
Un capital forfaitaire pour l'entreprise ou le dirigeant au diagnostic.
En savoir plus →Impôt au décès sur vos actions
Financer l'impôt sur la valeur de votre société pour que la relève n'ait pas à la vendre.
En savoir plus →Relève et transfert d'entreprise
Sécuriser le transfert à la famille ou aux cadres, quoi qu'il arrive au fondateur.
En savoir plus →Prêts et garanties personnelles
Que la dette de l'entreprise ne devienne jamais celle de votre famille.
En savoir plus →Santé et fidélisation des employés clés
Protéger et retenir vos cadres essentiels avec des avantages que la société finance.
En savoir plus →
Parlons de votre entreprise
Un conseiller partenaire spécialisé PME vous rappelle pour un diagnostic sans frais. Apportez votre convention d'actionnaires et vos états financiers : le conseiller chiffre avec vous.